Декларация за произход на средства
Попълнете данните за декларацията по чл.4, ал.7 и чл.6, ал.5, т.3 ЗМИП
Декларация за произход на средства — информация и образец
Декларацията за произход на средства е писмен документ, с който физическо или юридическо лице удостоверява законния източник на парите, използвани при определена сделка или операция. Тя се изисква по реда на Закона за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП) — основно по чл. 4, ал. 7 и чл. 6, ал. 5, т. 3 — като част от мерките за комплексна проверка, които прилагат банки, нотариуси, инвестиционни посредници, счетоводители и други задължени лица. С декларацията деклараторът посочва сумата, предмета на операцията и конкретния произход на средствата (спестявания, доход, заем, продажба на имущество и др.). Нашият онлайн образец на декларация за произход на средства Ви позволява да съставите коректен документ за минути и да го изтеглите готов за подпис.
Кога се използва декларацията
Декларация за произход на средства най-често се изисква при по-големи плащания и сделки — внасяне или теглене на значителни суми в брой, покупко-продажба на недвижим имот или МПС, учредяване на дружество, инвестиции и преводи към чужбина. Задължени лица по ЗМИП (банки, нотариуси, застрахователи, инвестиционни посредници, счетоводни и правни кантори) я искат при съмнение или при достигане на определени прагове. Документът удостоверява, че средствата не произхождат от престъпна дейност, и е част от комплексната проверка на клиента преди извършване на операцията.
Какво съдържа декларацията
Образецът съдържа идентификационните данни на декларатора — за физическо лице три имена, ЕГН, данни от лична карта и адрес, а за юридическо лице наименование, ЕИК, седалище и данни на представляващия. Посочват се размерът на сумата, предметът на операцията или сделката и подробно описание на произхода на средствата (например трудово възнаграждение, спестявания, наследство, заем, продажба на имущество, дивиденти). Декларацията завършва с дата, място и подпис на декларатора, който носи отговорност за верността на посочените данни.
Правни бележки и отговорност
Декларацията се подписва лично от декларатора или от законния представител на дружеството. Посочването на неверни данни може да доведе до отказ от страна на задълженото лице да извърши операцията, до уведомяване на компетентните органи, а при определени условия — и до наказателна отговорност за деклариране на неистина. Затова описвайте произхода на средствата конкретно и достоверно, като при нужда се подгответе да представите подкрепящи документи (договори, банкови извлечения, удостоверения за доход). За сложни или високорискови случаи препоръчваме консултация с юрист или счетоводител.
Често задавани въпроси
- Кога ми трябва декларация за произход на средства?
- Тя се изисква от банки, нотариуси и други задължени лица по ЗМИП при по-големи или съмнителни операции — например внасяне на голяма сума в брой, покупка на имот или автомобил, учредяване на фирма или превод към чужбина.
- Кой може да подаде декларацията — физическо или юридическо лице?
- И двете. Физическо лице декларира с три имена, ЕГН и данни от лична карта, а юридическо лице — чрез своя законен представител, с наименование, ЕИК и седалище на дружеството.
- Какво да напиша в полето за произход на средствата?
- Посочете конкретния законен източник — например спестявания от трудово възнаграждение, доход от стопанска дейност, продажба на имот, наследство, дарение или получен заем. Колкото по-конкретно, толкова по-добре.
- Какво се случва, ако посоча неверни данни?
- Задълженото лице може да откаже да извърши операцията и да уведоми компетентните органи. Декларирането на неистина може да доведе и до наказателна отговорност, затова данните трябва да са достоверни.
- Трябва ли декларацията да е нотариално заверена?
- По правило не — достатъчен е подпис на декларатора. Конкретното задължено лице (банка, нотариус, посредник) може да постави допълнителни изисквания според вътрешните си правила и риска на операцията.